Банкротство отсутствующего должника. Инструкция для кредитора

Если руководитель должника отсутствует либо установить его местонахождение невозможно, кредиторы вправе инициировать упрощенную процедуру банкротства. Закон не конкретизирует, какое лицо считать отсутствующим. Рассмотрим, как убедить суд ввести процедуру и какие доказательства помогут кредитору.

Кто вправе заявить о введении упрощенной процедуры банкротства

Должник не вправе подать заявление о своем банкротстве на основании ст. 227 Закона о банкротстве, иначе теряется признак отсутствующего лица. Также он не может заявить о банкротстве по правилам § 2 гл. XI Закона о банкротстве в связи с отсутствием имущества, достаточного для погашения расходов по делу (информационное письмо Президиума ВАС от 26.07.2005 № 94 «О порядке рассмотрения заявления должника о признании его банкротом при отсутствии у него имущества, достаточного для покрытия расходов по делу о банкротстве»).

Соответственно, такая возможность есть только у кредиторов или уполномоченного органа.

Условия применения процедуры

Правила о банкротстве отсутствующего должника являются специальными по отношению к общим положениям Закона о банкротстве. В связи с этим для введения судом упрощенной процедуры банкротства отсутствующего должника размер кредиторской задолженности не имеет значения¹. То есть само по себе наличие у должника неисполненных обязательств и признаков неплатежеспособности не гарантирует возможность применения положений § 2 гл. XI Закона о банкротстве.

Кредитору потребуются доказательства, подтверждающие факт отсутствия должника применительно к п. 1 ст. 227 Закона о банкротстве, либо иные основания, которые позволяют, в соответствии со ст. 230 Закона о банкротстве, рассмотреть дело о банкротстве по правилам отсутствующего должника. При этом именно на заявителя возлагается бремя доказывания обстоятельств, квалифицирующих должника в качестве отсутствующего².

Как доказать факт отсутствия должника

Чтобы убедить суд признать должника отсутствующим, кредитор может ссылаться на следующие обстоятельства.

1. Руководитель должника не получает почтовые уведомления по адресу места жительства. Если суд установит обратное, то кредитор не сможет сослаться на возможность введения процедуры банкротства на основании ст. 227 Закона о банкротстве, но это не препятствует проверке наличия у потенциального банкрота признаков отсутствующего должника, предусмотренных ст. 230 Закона о банкротстве³.

2. Запись о недостоверности адреса местонахождения должника присутствует в ЕГРЮЛ более шести месяцев, что в силу ст. 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» является признаком недействующего юридического лица и служит основанием для его исключения из ЕГРЮЛ⁴. При этом наличие корпоративного спора может создать препятствия кредитору для введения упрощенной процедуры банкротства: суд может отказать во введении процедуры, если кредитор не докажет фактическое прекращение деятельности должником⁵.

3. Представители должника не участвуют в рассмотрении дела о банкротстве. Иное будет свидетельствовать о наличии руководителя должника и возможности установить его местонахождение⁶. Формальная выдача доверенностей и направление представителей для участия в судебных заседаниях может являться следствием недобросовестного поведения должника, который стремится воспрепятствовать введению упрощенной процедуры. В этой ситуации нужно не только детально изучить факт выдачи доверенности, но и проверить подлинность подписи директора на ней, а также выявить возможную аффилированность между должником и лицами, представляющими его интересы в суде.

4. Должник отсутствует по адресу, указанному в качестве местонахождения его постоянно действующего исполнительного органа. Данное обстоятельство не будет являться в суде единственным достаточным доказательством. В этой ситуации необходимы доказательства отсутствия руководителя юридического лица или невозможности установить его местонахождение, но не отсутствия самого юридического лица по адресу его местонахождения⁷.

То есть кредитор должен убедить суд, что исполнительные органы должника прекратили свои полномочия, нарушив стандарты добросовестного и разумного поведения в отношении своих кредиторов.

При этом кредитору потребуется приложить к заявлению необходимые доказательства, например:документы органов связи о невозможности вручить корреспонденцию;

• справку из налоговой инспекции о непредставлении отчетной документации налоговым органам;
• ответы компетентных органов, осуществляющих учет транспортных средств, регистрацию прав на недвижимое имущество по местонахождению должника, на соответствующие запросы;
• иные документы, полученные в ходе проведения налоговым органом или службой судебных приставов-исполнителей действий по поиску имущества должника, на которое может быть обращено взыскание.

К. Русакомский, Е. Луценко

Банкротство отсутствующего должника. Когда суд применит упрощенную процедуру

Нахождение должника в процессе реорганизации путем присоединения к другому лицу не свидетельствует о наличии признаков недействующего юридического лица. Суд откажет во введении процедур, даже если кредитор будет доказывать, что достоверность представляемых данных бухгалтерской отчетности не контролируется и не проверяется налоговыми органами, а реорганизация имеет целью уклонение от погашения кредиторской задолженности и устранение рисков привлечения директора к субсидиарной ответственности⁸.

Как доказать прекращение должником деятельности

Если кредитор не может доказать факт отсутствия должника по правилам п. 1 ст. 227 Закона о банкротстве, то упрощенную процедуру банкротства можно попытаться ввести на основании ст. 230 Закона о банкротстве. Для этого достаточно одного из следующих оснований:

• отсутствие имущества должника или денежных средств, необходимых для введения банкротства;
• отсутствие операций по банковским счетам должника в течение последних 12 месяцев (при этом учитывается не отсутствие денежных средств на счетах, а отсутствие именно операций по счетам);
• наличие иных признаков, свидетельствующих об отсутствии предпринимательской или иной деятельности должника⁹.

В судебной практике сформировался подход, согласно которому закрытие должником расчетного счета очевидно препятствует восстановлению его платежеспособности и означает прекращение финансово-хозяйственной деятельности¹⁰.

Об отсутствии деятельности должника также может свидетельствовать непредставление бухгалтерской отчетности в налоговый орган в течение определенного периода. При этом срок для направления такой отчетности должен быть наступившим. Кредитор должен не просто формально оценить факт направления бухгалтерской отчетности, но и детально изучить ее содержание на предмет того, насколько реальными являются активы должника¹¹.

Само по себе отсутствие у должника имущества не свидетельствует о прекращении хозяйственной деятельности, если он, например, осуществляет мероприятия по взысканию дебиторской задолженности¹².

Кроме того, целесообразно исследовать все фактические обстоятельства, предшествующие возникновению задолженности перед кредитором, чтобы выявить данные, свидетельствующие о прекращении должником деятельности.

Пример из практики. Кредитор обратился с заявлением о признании юридического лица банкротом. Ранее должника уже признавали банкротом, но суд прекратил дело. При этом акционеры должника не избрали на собрании новый исполнительный орган общества — руководителем в ЕГРЮЛ по-прежнему значился конкурсный управляющий. В такой ситуации суд посчитал требования кредитора обоснованными и ввел упрощенную процедуру банкротства отсутствующего должника. Суд пришел к выводу об отсутствии доказательств, свидетельствующих о проведении мероприятий по восстановлению платежеспособности и продолжению хозяйственной деятельности, а также доказательств движения денежных средств по счету¹³.

Однако выводы в судебной практике по данному вопросу являются противоречивыми¹⁴. Чтобы убедить суд ввести упрощенную процедуру банкротства, кредитору потребуется привести и иные доказательства, свидетельствующие в совокупности о наличии у лица признаков отсутствующего должника.

Учитывая тот факт, что перечень доказательств, свидетельствующих о прекращении деятельности должника, в соответствии с положениями ст. 230 Закона о банкротстве является открытым, введение процедуры банкротства отсутствующего должника значительно упрощается и зависит исключительно от того, сумел ли кредитор доказать суду факт прекращения деятельности должника в конкретном деле.

Как признать гражданина отсутствующим должником

Упрощенная процедура банкротства вводится на основании решения суда о признании гражданина безвестно отсутствующим, если в течение года в месте его жительства нет сведений о месте его пребывания (ст. 42 ГК).

Отсутствие должника или невозможность установить его местонахождение может также подтверждаться постановлением судебного пристава об окончании исполнительного производства в связи с невозможностью установления местонахождения должника или его имущества (п. 3 ч. 1 ст. 46 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве»).

Возможность признания гражданина в качестве отсутствующего должника с помощью иных доказательств — например, посредством судебных постановлений о розыске гражданина в рамках уголовного дела — будет оцениваться с учетом фактических обстоятельств конкретного дела (определение ВС от 30.10.2018 № 91-КГ18-6).

При этом если гражданин выехал за пределы Российской Федерации, а разыскное дело не возбуждалось, то суд может отказать во введении процедуры, поскольку сведения о месте его пребывания имеются.

К индивидуальным предпринимателям также применяется процедура банкротства отсутствующего должника при отсутствии или невозможности установить местонахождение должника, фактически прекратившего свою деятельность. Но к предпринимателям не применяются положения ст. 230 Закона о банкротстве.

Кто финансирует расходы в процедуре банкротства отсутствующего должника

Условия финансирования дела о банкротстве отсутствующего должника зависят от того, кто выступил заявителем — уполномоченный орган или конкурсный кредитор.

Если заявление подает кредитор, то он самостоятельно определяет и указывает размер единовременного вознаграждения конкурсного управляющего за проведение процедуры¹⁵.

При этом суды расходятся во мнениях относительно того, какой размер единовременного вознаграждения управляющему считать достаточным для введения упрощенной процедуры. В одних случаях суды ограничиваются суммой в 30 тыс. руб.¹⁶, в других — в пределах 60 тыс. руб.¹⁷

Если кредитор сам находится в процедуре конкурсного производства, то при подаче заявления ему дополнительно потребуется раскрыть источник финансирования процедуры банкротства и достаточность предполагаемых к поступлению в его конкурсную массу денежных средств для выплаты вознаграждения управляющему по новому делу о банкротстве¹⁸.

Может сложиться ситуация, когда у отсутствующего должника в ходе процедуры будет выявлено имущество, достаточное для покрытия расходов по делу о банкротстве. В таком случае конкурсный управляющий обязан обратиться с ходатайством о применении к должнику общей процедуры банкротства¹⁹. При этом суд от упрощенной процедуры банкротства может перейти только к конкурсному производству²⁰.

Как включаются в реестр требования кредиторов в упрощенной процедуре

Процедура включения в реестр требований кредиторов в деле о банкротстве отсутствующего должника несколько отличается от общих правил, установленных Законом о банкротстве. Арбитражный управляющий обязан уведомить всех известных ему кредиторов о введении банкротства в отношении отсутствующего должника.

Кредиторы вправе в течение одного месяца с момента получения такого уведомления обратиться к арбитражному управляющему и в суд с заявлением об установлении своих требований в реестр в порядке п. 2 ст. 228 Закона о банкротстве.

Одновременно с уведомлением всех известных кредиторов управляющий обязан опубликовать в официальном издании сведения о признании отсутствующего должника банкротом. Все иные кредиторы, не получившие уведомления от управляющего, могут направить свои требования в суд вплоть до закрытия реестра требований кредиторов — в течение двух месяцев с момента публикации²¹.

Если кредитор пропустит указанные сроки, то его требования будут удовлетворяться за счет имущества должника, оставшегося после удовлетворения всех реестровых требований²².

Существует единственное исключение, при котором суд может восстановить срок для включения в реестр, — если требования кредитора основаны на исполнительном документе. Срок на предъявление требований о включении в реестр начинает течь с того дня, когда кредитор получил от управляющего уведомление, в котором подтверждается получение исполнительных документов и указывается на необходимость заявиться в дело о банкротстве. В данной ситуации для правильного определения даты закрытия реестра правовое значение имеет не момент опубликования информационного сообщения о введении процедуры, а обстоятельства, связанные с направлением управляющим извещения взыскателю²³.

Однако в любом из случаев требования кредиторов включаются в реестр только на основании определения суда.

Когда возможен переход от общей процедуры банкротства к упрощенной и наоборот

Если кредитору не удастся доказать необходимость введения упрощенной процедуры банкротства ни в соответствии со ст. 227, ни в соответствии со ст. 230 Закона о банкротстве, то суд должен поставить перед заявителем вопрос о возможности продолжения рассмотрения дела в общем порядке (о введении процедуры наблюдения, возможности возложения расходов на заявителя по делу и т. д.)²⁴. В случае отказа заявителя от применения иной процедуры производство по делу прекращается.

Таким образом, переход от упрощенной процедуры к общим правилам Закона о банкротстве зависит от волеизъявления кредитора, но не является обязанностью суда.

Возможна ситуация, когда кредитор в общем порядке подал заявление о признании должника банкротом, но на стадии проверки обоснованности заявления установлены признаки отсутствующего должника. В этом случае по письменному ходатайству кредитора или с его письменного согласия суд применит упрощенную процедуру. Если кредитор не предоставит соответствующее согласие или ходатайство, то суд откажет во введении процедуры наблюдения и прекратит дело о банкротстве²⁵.

Если признаки отсутствующего должника будут обнаружены в рамках наблюдения или реструктуризации долгов гражданина, то арбитражный управляющий также обязан подать заявление о переходе к упрощенной процедуре банкротства отсутствующего должника²⁶.